英国で領収書を書く方法:必ず入れる6項目と、1通で作れる無料テンプレート

庭の片づけの代金を現金で受け取ったお客さんに、「領収書をもらえますか?」と聞かれます。手元にあるのはバンとスマホだけで、領収書の綴りはありません。あるいは、露店での販売が終わり、お客さんが保証請求のために証明を求めているのに、カード端末のロール紙は1時間前に切れています。あるいは、取引先が請求書を銀行振込で支払い、先方の経理担当者が保管用の領収書を欲しがっています。どの場合も、ソフトも文房具店も必要ありません。6つのことが書かれた1枚の紙か、PDFがあれば足ります。

領収書の書き方を知っておくことは、10分で身につく技術で、双方を守ります。お客さんには購入の証明になり、あなたにはHMRCが保管を求める記録になります。このガイドでは、領収書に必ず入れる6項目、領収書と請求書の違い、規則が厳しくなるVATのケース、2026年の記録保管の日程、コピーして使えるテンプレート、そしてJobbitで1文から番号付きPDF領収書を作る無料の方法を紹介します。

領収書か請求書か:何を書くかを決める違い

GOV.UKの請求書に関する案内は、1行でまとめています。請求書は領収書とは違い、領収書は支払いを受け取ったことの確認です。請求書は支払いを求めるもので、何がいくら未払いで、いつまでかを示します。領収書は入金があったことを確認するもので、何に対して、いつ、どのように支払われたかを示します。その場で支払われた仕事なら、必要なのは領収書だけです。後払いの仕事では、請求書を送り、お客さんが求めれば、支払い後に領収書を出します。多くの小規模事業者は1枚で両方を兼ねています。請求書に日付と支払い方法を添えて「支払済」と押印または記載する方法です。

GOV.UKはまた、請求書が法律で義務づけられるのは、あなたとお客さんの両方がVAT登録事業者の場合だけだとしています。それ以外では、請求書や領収書は良い慣行であり、HMRCが求める記録を保管するためのものです。だから形式より内容が重要です。

領収書に必ず入れる6項目

さらに、あると便利な項目が3つあります。住所、残りの未払い額の記載(「手付金£50支払い済み、完了時に£430」)、そして帳簿に載せる法人のお客さんなら顧客名です。VAT登録事業者の場合は、後述の節が適用され、項目が増えます。

コピーして使える領収書テンプレート

これをスマホのメモに貼り付け、かっこの中を埋めて、メッセージで送るか印刷してください。下のエージェント版は、同じものを番号付きPDFで作ります。

1領収書 No. [2026-041]2発行者: [屋号], [電話番号], [メールアドレス], [住所]3宛先: [顧客名または「現金のお客様」]4支払日: [2026年10月15日]5内容: [庭の片づけ、裏庭、廃棄物の撤去を含む]6支払額: £[180.00]7支払い方法: [現金 / 銀行振込 / カード]8状態: 支払済(全額)。ありがとうございました。

現金の仕事では、1部を渡して1部を手元に残します。紙のコピーの写真かPDFが、あなたが保管する記録です。

Jobbitで番号付き領収書を1通のメッセージで作る

Jobbit請求書作成ツールは短いフォームです。宛先、内容、金額、VATの有無、支払条件を入力します。エージェントに送るメッセージが表示され、メールアドレスで登録(カード不要)すると、書類がPDFと編集できるDOCXでチャットに返ってきます。期日は「On receipt」を選んでから支払い済み版を頼むか、最初からそのように伝えます。

チャットはあなたの情報を次回のために覚えているので、2通目は1行で済みます。「前回の領収書と同じで、生け垣の剪定£95、銀行振込で支払い済み」。発行したすべての領収書の番号付き記録を続けて保管することもでき、それがHMRCの求める売上記録になります。

VAT登録事業者なら、領収書はVAT請求書になる

規則を定めているのはVAT Notice 700/21です。他のVAT登録事業者のお客さんに標準税率または軽減税率の取引を行う場合は、VAT請求書を発行する必要があり、通常は取引から30日以内です。VAT登録していない一般のお客さんへの小売販売では、求められない限り発行の義務はありません。VAT込みで£250以下の販売なら簡易VAT請求書で足り、VAT登録している店やカフェが領収書として渡すのは多くがこれです。記載が必要なのは、名前、住所、VAT番号、取引の時期、商品またはサービスの説明、VAT税率ごとのVAT込みの支払総額、そしてVAT税率です。£250を超える場合、VAT請求書を求めたお客さんには、通し番号、顧客の名前と住所、各行のVAT抜き金額、ポンド建てのVAT総額を記載した完全版を渡さなければなりません。VAT記録は6年間保管する必要があります。

実務上の結論は、VAT登録しているなら、領収書は標準で簡易VAT請求書にすることです。請求書ツールは、「Add VAT on top」または「Amount includes VAT」を選ぶと、VATの行とVAT番号を追加します。

現金の仕事:HMRCが求めること

現金は合法で、職人仕事、清掃、家庭教師、マーケットの露店ではよく使われます。HMRCが求めるのは、すべての現金販売を他の販売と同じように記録に載せることです。個人事業主の事業記録に関するGOV.UKのページによると、すべての売上と収入、すべての事業経費、そしてその裏づけとなる証拠を保管する必要があります。現金商売なら、発行した領収書、売上帳またはスプレッドシート、レジがあればレジのロール紙がそれに当たります。記録は、該当する課税年度の1月31日の申告期限から少なくとも5年間保管しなければなりません。通し番号を付けた領収書は、この記録としていちばん簡単な形です。番号に抜けがあっても説明できるからです。

さらに2つの規則があります。商品に対して10,000ユーロ以上(または相当額)の現金を、関連する複数回の支払いを含めて受け取る場合は、支払いを受ける前に、高額取引業者(high value dealer)としてHMRCに登録する必要があります。これは商品が対象で、サービスは対象外です。また、事業の総収入が£1,000のトレーディング・アローワンスを超えるなら、事業を始めた課税年度の終了後、10月5日までにSelf Assessmentに登録する必要があります。

Making Tax Digital:2026年、2027年、2028年の変更点

2026年4月6日から、2024年から2025年の課税年度に対象収入が£50,000を超える個人事業主と家主は、対応ソフトでデジタル記録を保管し、HMRCに四半期ごとの更新を送る必要があります。基準は2027年4月から2025年から2026年の収入£30,000に、2028年4月から£20,000に下がります。対象収入は、経費控除前の自営業の総収入と不動産収入の合計です。四半期ごとの更新は要約であり個々の領収書ではありませんが、すべての売上がデジタル記録にある必要があります。今年のうちに複写式の綴りで領収書を書くのをやめる、よい理由です。エージェントがスプレッドシートにも記録する番号付きPDF領収書は、デジタル記録になります。

消費者と職人:領収書があなたを守るとき

Consumer Rights Act 2015は、すべてのサービスが相応の注意と技能をもって行われなければならないと定めています。Citizens Adviceは、申し立てには通常購入の証明が必要で、それは通常、購入の場所と日時が分かる領収書だと述べています。Trading StandardsのBusiness Companionは、お客さんが領収書を提示する法的義務はなく、カード明細で代えられると付け加えています。つまり領収書は、お客さんにとっては便宜、あなたにとっては記録です。お客さんの自宅で販売する人にはもう1つの規則があります。事業所以外の場所で合意された£42を超える契約では、Consumer Contracts Regulationsにより、契約の写しまたは確認を紙またはその他の耐久性のある媒体で渡す必要があります。お客さんが求めた緊急の修理は例外です。作業内容を記載した領収書があれば、1枚でその多くを満たせます。

領収書以外でAIエージェントが役立つこと

ChatGPT、Claude、Gemini、Microsoft Copilot、Manus、MetaのMuseはどれも領収書の下書きを作れます。Jobbitでは同じチャットでファイルを作り、番号を管理し、別のアプリなしで次の仕事も片づけます。

• 番号付きの領収書と請求書をPDFとDOCXで作り、あなたの情報を覚えておきます。請求書ガイドのとおりです。
• 売上記録を領収書ごとに更新します。日付、顧客、金額、方法です。これがHMRC用の記録であり、Making Tax Digitalの出発点になります。
• VATの処理は、登録したときに行います。少額の販売には簡易VAT請求書、£250を超えるものには完全版です。
• リマインダーと督促で、請求書を出した仕事の代金を回収し、領収書は入金のあとに出します。
• 予約ページや料金表を、職人仕事や露店向けに自分のドメインで作れます。月額£7のGoプランです。
• 見積と手付金で、残額を領収書に示し、「それで全部だと思っていた」という行き違いを防ぎます。

報酬のある仕事も欲しい職人やフリーランスは、Jobbit Proプロフィールも作れます。作成は無料で、登録時に300ボーナスクレジットと1日100クレジット、プロフィールが完成するとウェブサイト、有償の仕事が完了するまで手数料なし、作業開始前の支払いはエスクローで預かります。

最初のきちんとした領収書を作る15分プラン

• 0分から5分。 請求書作成ツールを開き、顧客、仕事、金額を入力し、VATなしかご自身のVAT設定を選んで、支払い済みの領収書として頼みます。PDFをダウンロードします。
• 5分から8分。 エージェントに事業者名、住所、電話番号、開始する領収書番号を伝えます。次回からプレースホルダーが埋まります。
• 8分から12分。 その領収書がすでに入った売上記録のスプレッドシートを、支払い方法の列付きで頼みます。
• 12分から15分。 領収書をメッセージかメールでお客さんに送り、見積書の自分用コピーに番号を書き込みます。

次に読む

• 支払ってもらえる請求書の書き方: 9つの項目、支払条件、遅延利息。
• Jobbitの4つの無料ツールをまとめて紹介: QRコード、PDF圧縮、画像リサイズ、請求書作成です。
• 職人がリピート客を得る方法: 9つの無料の方法とレビュー依頼の文例。

よくある質問

英国の領収書には何を入れるべきですか?

事業者名と連絡先、支払日、支払いの内容、ポンドでの金額、支払い方法、領収書番号です。VAT登録しているなら、VAT番号とVATの内訳も加えます。Jobbit請求書作成ツールは、短いフォーム1つで、これらすべてを含む番号付きPDFを作ります。

領収書の発行は法的な義務ですか?

消費者への販売で領収書を発行する一般的な法的義務はなく、Trading Standardsの案内では、お客さんはカード明細で購入を証明できます。あなたとお客さんの両方がVAT登録事業者の場合は、VAT請求書を発行する義務があります。それでも領収書を渡すのは通常の慣行で、手元に残す写しはHMRCが求める売上記録の一部です。

領収書と請求書の違いは?

請求書は、何がいくら、いつまでに未払いかを示す支払いの請求です。領収書は、支払いを受け取ったことの確認で、金額、日付、方法を示します。GOV.UKも同じ線引きをしています。日付と方法を添えて「支払済(全額)」と記した請求書は、領収書として機能します。

現金払いの領収書を書いてもよいですか?

はい、書くべきです。同じ6項目を入れ、「現金で支払い」と記し、番号を付けて写しを保管してください。HMRCは、すべての売上と収入の記録を、課税年度の1月31日の期限から少なくとも5年間保管するよう求めているからです。商品に対して10,000ユーロ以上の現金を受け取る場合は、先に高額取引業者としてHMRCに登録する必要があります。

領収書にVATを記載する必要はありますか?

VAT登録している場合だけです。VAT込みで£250以下の販売なら、VAT番号、日付、説明、VAT込みの合計、VAT税率を記載した簡易VAT請求書で足ります。£250を超える場合は、求めたお客さんに完全なVAT請求書を渡さなければなりません。VAT未登録の事業者はVATを加算せず、VATの行も記載しないでください。

HMRC向けに領収書をどのくらい保管しますか?

個人事業主の記録は、発行した領収書の写しや経費の領収書を含め、該当する課税年度の1月31日の申告期限から少なくとも5年間保管します。VAT記録は6年間保管します。PDFの領収書とスプレッドシートの記録なら両方の要件を満たし、Making Tax Digitalにも対応できます。

無料の領収書テンプレートはどう作りますか?

このガイドのテンプレートをコピーするか、エージェントに作らせます。Jobbit請求書作成ツールで仕事と金額を入力し、支払い済みの領収書として頼み、あなたの情報を入れたDOCXをテンプレートとして保管します。仕事も欲しいフリーランスや職人は、登録時に300ボーナスクレジットが付く無料のJobbit Proプロフィールも作れます。